El compliance (cumplimiento normativo) es un área empresarial que se dedica a identificar, asesorar, monitorear y advertir sobre distintos tipos de riesgos. En ese sentido, es importante que cada organización cuente con un especialista en esta área para fortalecer su gobernanza corporativa, considerada una de las tres prioridades clave para las empresas a nivel global, según el Global Compliance Survey 2025 de PwC.

¿Qué problemas atraviesa la gobernanza corporativa en el Perú? 

Entre las principales dificultades en la gobernanza que afrontan las empresas peruanas, podemos resaltar:

• Predominio del modelo familiar. La mayoría de las empresas peruanas son familiares y dependen en exceso de sus fundadores. Bajo este sistema, la empresa corre mucho riesgo de colapsar en caso de enfermedad o muerte repentina de la persona a cargo. 
• Insuficiente supervisión de riesgos. El panorama empresarial atraviesa hoy una situación volátil, debido al crecimiento de las ciberamenazas, las tensiones políticas, la volatilidad financiera, etc. Sin embargo, la supervisión del consejo de administración no siempre está a la altura de este escenario. 
• Tolerancia a las malas conductas. El Global Integrity Report 2024 de EY reveló que uno de cada tres ejecutivos peruanos tolera el comportamiento poco ético en su empresa cuando proviene de un trabajador de alto nivel o con buen rendimiento. 
• Ausencia de un plan de sucesión. Muchas organizaciones tratan la sucesión como una decisión de último momento, motivada por la renuncia o jubilación del líder. Este mal hábito crea un vacío de liderazgo, reduce la operatividad y erosiona la confianza de los stakeholders, entre otras consecuencias. 
• Concentración de poder. En el caso de las sociedades peruanas, la toma de decisiones suele concentrarse en los accionistas mayoritarios o la gerencia general. El directorio, órgano encargado de garantizar el equilibrio interno, queda relegado a un papel simbólico.

¿Cómo puede el compliance officer mitigar este problema?

Las labores de este especialista abarcan la recopilación y el análisis de información clave sobre el negocio para generar informes que permitan detectar posibles riesgos e incumplimientos en materia tributaria, legal y financiera. Entre los beneficios principales de contar con un compliance officer, podemos mencionar:

• Identificación de fraudes. El compliance officer está capacitado para identificar acciones realizadas por los colaboradores que no corresponden con las normas de cumplimiento internas y externas. Así, se pueden tomar las medidas correctivas y brindar un buen ejemplo a seguir para el resto del personal.
• Estabilidad empresarial. El cumplimiento de las normativas nacionales e internacionales, con apoyo del compliance officer, constituye un valor clave para que el negocio mantenga su competitividad a pesar de los cambios en el mercado. 
• Igualdad en el espacio de trabajo. La aplicación adecuada del compliance permite establecer protocolos de competencia interna que respetan los lineamientos éticos en cuanto al reconocimiento y la meritocracia. Ello permite construir una cultura interna más equitativa y mejora el desempeño del personal.
• Aumento de la reputación. El compliance officer puede crear mecanismos y procedimientos para identificar y prevenir malas prácticas que perjudiquen la reputación corporativa. Ello permite atraer a nuevos clientes, accionistas e inversionistas a corto plazo. 

En la actualidad, el compliance officer es considerado uno de los perfiles profesionales más importantes para garantizar el cumplimiento normativo de la empresa en todas sus operaciones e iniciativas. 

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Referencias 

DocuSign. (s. f.). ¿Qué es un compliance officer y cuáles son sus funciones? https://www.docusign.com/es-mx/blog/desarrolladores/compliance-officer 

Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). (2026). Anti-corruption and integrity outlook 2026. https://www.oecd.org/en/publications/anti-corruption-and-integrity-outlook-2026_16708b78-en.html 

PwC. (2025). Global Compliance Survey 2025. https://www.pwc.com/gx/en/issues/risk-regulation/global-compliance-survey.html 

Stakeholders. (2025). Empresas en el Perú: gobierno corporativo en tiempos de desconfianza y elecciones. https://stakeholders.com.pe/informes/empresas-en-el-peru-gobierno-corporativo-en-tiempos-de-desconfianza-y-elecciones/ 

Sustenia. (2025, 25 de agosto). ¡Alerta! La cultura de integridad corporativa sigue en peligro en el Perú. https://sustenia.pe/2025/08/25/alerta-la-cultura-de-integridad-corporativa-sigue-en-peligro-en-el-peru/ 

Universidad Internacional de La Rioja (UNIR). (s. f.). ¿Qué es compliance en una empresa? https://peru.unir.net/revista/derecho/que-es-compliance-empresa/